KDV Hesaplama

KDV nasıl hesaplanır?

KDV hariç bir tutara vergi eklerken tutar, oranın bir fazlasıyla çarpılır: 1.000 ₺ ve %20 için 1.000 × 1,20 = 1.200 ₺. Ters yönde, yani KDV dahil fiyattan vergiyi ayırırken bölme yapılır: 1.200 ₺ / 1,20 = 1.000 ₺ matrah, aradaki 200 ₺ ise KDV tutarıdır. Sık yapılan hata, dahil tutardan doğrudan %20 düşmektir; bu yanlış sonuç verir çünkü oran matraha uygulanır, toplam tutara değil.

Türkiye'de KDV oranları

Türkiye'de üç KDV oranı uygulanır: genel oran %20, indirimli oran %10 ve temel gıda ürünlerinde %1. Hangi ürün veya hizmetin hangi orana girdiği Katma Değer Vergisi Kanunu'na ekli listelerde belirlenir.

Fatura keserken oranı ürünün kendisi belirler; satıcının tercihine bağlı değildir. Emin değilsen mali müşavirine danış veya Gelir İdaresi Başkanlığı'nın güncel listelerine bak.

• %20 — elektronik, giyim, mobilya, çoğu hizmet
• %10 — bazı gıda ürünleri, ilaç, konaklama
• %1 — ekmek, un, süt gibi temel gıda maddeleri

Fiş ve faturada nasıl görünür?

Perakende satış fişlerinde yazan fiyat neredeyse her zaman KDV dahildir. Fişin altındaki 'KDV' satırı, ödediğin toplamın içinden devlete giden kısmı gösterir; toplama eklenen ekstra bir tutar değildir.

Kurumlar arası faturalarda ise tutarlar genellikle KDV hariç yazılır ve vergi ayrı satırda eklenir. İki tarafın hangi tutarı konuştuğunu netleştirmek, sonradan çıkan anlaşmazlıkların büyük kısmını önler.

Fiyat etiketinden KDV'yi kafadan ayırmanın kısayolu

Kısayolu bir kez aklında tutarsan market fişinde ya da restoran hesabında vergiyi saniyede ayırırsın: 900 ₺'lik %20'li bir hesapta KDV 150 ₺, matrah 750 ₺'dir. Araç aynı işlemi kuruşuna kadar yapar; kısayol ise elinde telefon yokken kontrol içindir. KDV dışında genel yüzde işlemleri — bir sayının yüzdesi, iki fiyat arasındaki artış oranı — için yüzde hesaplama aracı ayrıca var.

KDV dahil bir tutardan vergiyi bulmak için tutarı sabit bir sayıya bölmen yeter. Kesirler şöyle çıkar: %20 oranda dahil tutarın altıda biri, %10 oranda on birde biri, %1 oranda yüz birde biri vergidir.

Dahil tutardan doğrudan %20 düşmek 240 ₺ verir ve yanlıştır; oran matraha uygulanır, toplama değil.

Fişte iki farklı oran varsa hesap nasıl yapılır?

Aynı fişte %1, %10 ve %20 birlikte bulunabilir; market alışverişinin neredeyse hepsi böyledir. Bu durumda toplam tutara tek bir oran uygulamak yanlış sonuç verir, her grup ayrı hesaplanır. KDV hariç 300 ₺ temel gıda (%1), 200 ₺ indirimli gruptaki ürün (%10) ve 500 ₺ genel orandaki ürün (%20) alan biri 3 + 20 + 100 = 123 ₺ KDV öder, fiş toplamı 1.123 ₺ olur.

Aynı sepete tek seferde %20 uygulasaydın vergi 200 ₺ çıkardı — yani 77 ₺ fazla. Bu yüzden fişin altındaki KDV dökümü oran oran ayrılmış hâlde basılır; kendi hesabını kontrol ederken o satırlara bak, tek toplama değil.

Bu araç neyi hesaplamaz

• Hangi ürünün hangi orana girdiğini söylemez: oranı sen seçersin, listeler Cumhurbaşkanı kararına eklidir ve değişebilir.
• ÖTV'li ürünlerde tek başına yetmez; ÖTV önce eklenir, KDV iki verginin toplamına uygulanır.
• Tevkifatlı faturayı hesaplamaz — KDV'nin bir bölümünün alıcı tarafından vergi dairesine yatırıldığı işlerde ayrı bir hesap gerekir.
• Dönem beyannameni çıkarmaz: indirilecek KDV, devreden KDV ve iade hesabı bu aracın işi değildir, tek bir faturanın vergisini gösterir.
• İstisna ve muafiyetleri bilmez; ihracat gibi vergisiz bir işlemde de seçtiğin oranı uygular.
• Etiket fiyatından yapılan yüzde indirimi hesaplamaz; indirimli satış fiyatını görmek için indirim hesaplama aracını kullan.

KDV hakkında sık sorulanlar

KDV dahil fiyattan KDV nasıl bulunur?

Tutarı (1 + oran/100) değerine bölerek matrahı bul, sonra tutardan matrahı çıkar. %20 için 1.200 ₺ / 1,20 = 1.000 ₺ matrah, KDV 200 ₺'dir. Doğrudan 1.200 × 0,20 yapmak 240 ₺ verir ve yanlıştır.

1.000 TL'ye %20 KDV eklenirse ne olur?

1.000 × 1,20 = 1.200 ₺ olur. KDV tutarı 200 ₺'dir.

KDV oranı %20 mi %18 mi?

Genel KDV oranı 10 Temmuz 2023'ten bu yana %20'dir. Daha önce %18 olarak uygulanıyordu, eski belgelerde bu oranı görebilirsin.

Hesaplama sonuçları kaydediliyor mu?

Hayır. Tüm hesap tarayıcınızda yapılır, girdiğin tutarlar hiçbir sunucuya gönderilmez.

Üründe %1 mi, %10 mu, %20 mi uygulandığını nereden bilirim?

En kesin yol elindeki fiş ya da faturaya bakmak: KDV oranı ve tutarı belgenin üzerinde ayrı satır olarak yazar. Hangi malın hangi orana girdiğini Cumhurbaşkanı Kararına ekli (I) ve (II) sayılı listeler belirler; bu listelerde adı geçmeyen her teslim genel orandan, yani %20'den vergilenir. Oranı öğrendikten sonra yukarıdaki kutudan seçip hesaplarsın.

ÖTV'li bir üründe KDV nasıl hesaplanır?

KDV, ÖTV eklendikten sonraki tutar üzerinden alınır — yani önce vergisiz fiyata ÖTV eklenir, KDV ikisinin toplamına uygulanır. Bu yüzden araba, telefon ya da alkollü içecek gibi ÖTV'li ürünlerde bu sayfadaki basit hesap tek başına yetmez; sitedeki ÖTV Dahil Fiyat Hesaplama aracını kullan, o iki vergiyi doğru sırayla üst üste koyar.

KDV dahil fiyattan vergiyi kafadan nasıl ayırırım?

%20 oranda dahil tutarın altıda biri KDV'dir: 1.200 ₺'nin 200 ₺'si vergi, 1.000 ₺'si matrahtır. %10 için on birde bir, %1 için yüz birde bir alırsın. Dahil tutardan doğrudan %20 düşmek 240 ₺ verir ve yanlıştır.

Fişte iki farklı KDV oranı varsa toplam vergi nasıl bulunur?

Her oran grubu ayrı hesaplanır, sonra toplanır. KDV hariç 300 ₺ (%1), 200 ₺ (%10) ve 500 ₺ (%20) için vergi 3 + 20 + 100 = 123 ₺'dir. Fişin tamamına tek oran uygularsan sonuç şişer; fişin altındaki oran oran döküm tam da bunun içindir.

Kaynaklar

Bu araçtaki oran ve tutarlar aşağıdaki resmî kaynaklardan alınmıştır. Son doğrulama: 30 Temmuz 2026.

• GİB — Mal ve Hizmetlere Uygulanacak KDV Oranlarının Tespitine İlişkin Karar (2007/13033) — MADDE 1: genel oran %20, I sayılı liste %1, II sayılı liste %10
• Resmî Gazete — 7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (7 Temmuz 2023) — Genel oranı %18'den %20'ye, indirimli oranı %8'den %10'a çıkaran karar
• Mevzuat Bilgi Sistemi — 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu — Oranların dayanağı olan kanun metni

Bu araç bilgilendirme amaçlıdır ve mali müşavirlik hizmeti yerine geçmez. Resmî işlemlerde Gelir İdaresi Başkanlığı'nın güncel mevzuatını esas alın.