Bono Getirisi Hesaplama

Bono getirisi nasıl hesaplanır?

Bonoya yatırdığın tutarı, satın alma ekranındaki yıllık brüt getiri oranını ve vadeye kalan gün sayısını gir, bononun türünü seç. Örnek: 100.000 ₺ ile 178 gün vadeli, yıllık %42 brüt getirili bir banka bonosu aldığında brüt getirin 100.000 × 0,42 × 178 / 365 = 20.482,19 ₺ olur; kurum %10 stopajı (2.048,22 ₺) kaynağında keser ve itfa gününde hesabına 118.433,97 ₺ geçer. Aynı parayla Hazine bonosu alsaydın stopaj hiç kesilmeyecekti; şirket bonosunda ise kesinti %15'e çıkar. Getiri oranı yıllık olduğu için vade kısaldıkça kazanç da orantılı küçülür — bu orantıyı araç senin yerine kurar, iki farklı bono teklifini de net tutar üzerinden yan yana kıyaslayabilirsin.

Bono nedir, vadeli hesaptan farkı ne?

Bono, ihraç edenin sana "şu tarihte şu parayı ödeyeceğim" diye verdiği kısa vadeli borçlanma senedidir: parayı bugün verirsin, itfa gününde anapara ile getiriyi birlikte alırsın. Vadesi bir yıla kadar olan senede bono, bir yıldan uzun olana tahvil denir; ikisinin hesabı da aynı mantıkla yürür. Bugün bankaların mobil uygulamalarında birkaç dakikada banka bonosu alınabiliyor; Hazine kâğıtları ve şirket bonoları da aracı kurum hesabıyla satın alınıyor.

Paranı vadeli mevduata yatırdığında muhatabın yine banka olur ama arada önemli bir fark vardır: mevduat, devletin mevduat sigortası güvencesine girer; banka bonosu ve şirket bonosu girmez. Bono aldığında ihraç eden kuruma borç vermiş olursun ve geri ödeme o kurumun ödeme gücüne bağlıdır — bankaların bono getirisini mevduat faizinin bir miktar üzerinde tutmasının nedeni de bu ek risktir. Hazine bonosunda ise borçlu doğrudan devlettir. Karar verirken yalnız orana değil, kimin borçlandığına ve vergi kesintisine birlikte bak; bu araç sana kesinti sonrası gerçek rakamı gösterir.

Bono stopajı türe göre değişir: %10, %0 ve %15

İki tarih penceresine dikkat et. Birincisi: 31 Ocak 2025'e kadar satın alınmış banka bonolarında geçici bir düzenleme vardı ve kesinti vadeye göre %10, %7,5 ya da %5 olarak uygulanıyordu; o pencere kapandı, bugün aldığın banka bonosunda oran vadeden bağımsız %10'dur. İkincisi: Hazine bonosu ve Devlet tahvilindeki sıfır stopaj, 31 Aralık 2026'ya kadar satın alınan kâğıtlar için geçerlidir — süre uzatılmazsa bu tarihten sonraki alımlarda genel orana dönülür. Kesintiyi her durumda ödemeyi yapan kurum kaynağında yapar; Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamındaki bu kazanç için ayrıca beyanname vermezsin.

Bono getirisinin vergisi tek oran değildir; kesinti, senedi kimin ihraç ettiğine ve senin onu hangi tarihte satın aldığına göre belirlenir. Yürürlükteki oranlar şöyle:

Oranlar tam mükellef gerçek kişiler içindir ve Cumhurbaşkanı kararıyla değişebilir.

Bu araç neyi hesaplamaz

• Bonoyu vadesi dolmadan ikincil piyasada satarsan oluşacak kârı ya da zararı hesaplamaz; hesap, senedi itfaya kadar elinde tuttuğun varsayımıyla çalışır.
• Ticari hayattaki senedi (emre muharrer senet) ve senet kırdırmayı kapsamaz; buradaki bono, banka, devlet ve şirketlerin ihraç ettiği menkul kıymettir.
• Aracı kurum komisyonunu, saklama ücretini ve hesap işletim masrafını düşmez; bu kesintiler kurumdan kuruma değişir.
• Eurobond gibi yurt dışında ihraç edilen senetlerin farklı vergi rejimini hesaplamaz; oranlar yurt içi ihraçlar içindir.
• Şirket hesabıyla (kurumsal yatırımcı olarak) alınan bonoların vergilemesini kapsamaz; kullanılan oranlar gerçek kişiler için geçerlidir.
• Enflasyonu hesaba katmaz; gördüğün net getiri nominal tutardır ve aynı dönemdeki fiyat artışı bu kazancın bir kısmını eritebilir.

Bono hakkında sık sorulanlar

Bono stopaj oranı 2026'da kaç?

Senedin türüne göre üç ayrı oran var: banka bonosu ve banka tahvilinde %10, Hazine bonosu ve Devlet tahvilinde 31 Aralık 2026'ya kadar satın alınanlar için %0, şirketlerin çıkardığı finansman bonosunda %15. Kesintiyi ödemeyi yapan banka ya da aracı kurum kaynağında yapar; sana düşen bir işlem yoktur.

100.000 TL bono ne kadar kazandırır?

Orana, vadeye ve türe bağlıdır. Yıllık %42 brüt getirili, 178 gün vadeli bir banka bonosunda 100.000 ₺ için brüt getiri 20.482,19 ₺ olur; %10 stopaj düşülünce net 18.433,97 ₺ kalır ve itfada eline 118.433,97 ₺ geçer. Aynı koşullardaki bir Hazine bonosunda kesinti olmadığından net kazanç brütle aynıdır. Kendi oranını ve vadeni yukarıdaki forma yazarak üç türü de karşılaştırabilirsin.

Hazine bonosundan neden vergi kesilmiyor?

2006/10731 sayılı Karara eklenen geçici 4. madde, Hazine ve Maliye Bakanlığınca ihraç edilen Devlet tahvili ve Hazine bonolarından elde edilen gelir ve kazançlara %0 tevkifat uygulanmasını öngörüyor; şart, kâğıdın 31 Aralık 2026'ya kadar (bu tarih dâhil) satın alınmış olması. Pencere uzatılmazsa bu tarihten sonra alınan kâğıtlarda genel oran işler.

Banka bonosu mevduat kadar güvenli mi?

Değildir; ikisi ayrı ürünlerdir. Mevduat hesabın devletin mevduat sigortası güvencesi kapsamındadır, banka bonosu ise kapsam dışıdır: bono alarak bankaya borç vermiş olursun ve geri ödeme bankanın ödeme gücüne bağlıdır. Bankaların bono getirisini mevduatın üzerinde tutması bu ek riskin karşılığıdır. Hazine bonosunda borçlu devletin kendisidir.

Bono ile tahvil arasındaki fark nedir?

Fark vadedir: ihraç tarihinde vadesi bir yıla kadar olan borçlanma senedine bono, bir yıldan uzun olana tahvil denir. Getiri hesabı ve stopaj rejimi aynı kurala tabidir; bu araca 365 günden uzun bir vade yazarsan tahvil hesabı yapmış olursun.

Bono kazancı için beyanname vermem gerekir mi?

Gerekmez. Bu kazanç Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamında kaynağında vergilendirilir; maddenin (7) numaralı fıkrası, tevkifata tabi tutulan bu kazançlar için gerçek kişilerin yıllık ya da münferit beyanname vermeyeceğini söyler. Kurumun kestiği stopaj senin için nihai vergidir.

Kaynaklar

Bu araçtaki oran ve tutarlar aşağıdaki resmî kaynaklardan alınmıştır. Son doğrulama: 13 Eylül 2026.

• GİB — 22/7/2006 tarihli ve 2006/10731 sayılı Karar (Gelir Vergisi Kanunu geçici 67 nci maddesine ilişkin), güncel metin — Madde 1/a-3: (2) ve (3) numaralı fıkralardaki oran tam ve dar mükellef gerçek kişi ve kurumlar için %10 — banka bonosu ve tahvili bu kapsamda. Geçici madde 3: 31/01/2025'e kadar (bu tarih dâhil) iktisap edilen banka tahvil ve bonolarında vadeye göre %10 / %7,5 / %5. Geçici madde 4: 31/12/2026'ya kadar (bu tarih dâhil) iktisap edilen Devlet tahvili ve Hazine bonolarından elde edilen gelir ve kazançlarda %0. Madde 1/a-1-iv: SPK onaylı finansman bonolarından sağlanan gelirler ile elden çıkarma kazançlarında %15
• GİB — 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu, geçici madde 67 — (1) ve (2) numaralı fıkralar: menkul kıymetlerin itfası sırasında alış bedeli ile itfa bedeli arasındaki fark ve dönemsel getiriler üzerinden tevkifat yapılır (kanuni oran %15; 2006/10731 sayılı Karar ile tam mükellef gerçek kişi ve kurumlar için %10). (7) numaralı fıkra: tevkifata tabi tutulan bu kazançlar için gerçek kişilerce yıllık veya münferit beyanname verilmez

Bu araç bilgilendirme amaçlıdır; yatırım tavsiyesi veya mali danışmanlık yerine geçmez. Stopaj oranları Cumhurbaşkanı kararlarıyla değişebilir ve bononun satın alındığı tarihe göre uygulanır; ihraç koşulları, kurumların gün sayma yöntemi ve erken satış fiyatı sonucu değiştirebilir. Kesin rakamlar için ihraç belgesine ve aracı kurumunuza başvurunuz.